（市残联）2018年部门决算公开编制说明
作者： 时间：2019-09-24 来源 ：自贡市残疾人联合会 浏览3732次
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自贡市残疾人联合会
2018年度部门决算编制的说明
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公开时间：2019年9月23日
一、收入支出决算总表
二、收入总表
三、支出总表
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能。自贡市残疾人联合会（简称市残联）是市政府批准的全市残疾人事业团体，是中国残疾人联合会的地方组织。它是由全市各类残疾人的代表和残疾人工作者组成，既代表残疾人的共同利益，维护残疾人的合法权利，又为残疾人服务，同时承担政府委托的任务，动员社会力量，推进残疾人事业。主要职责包括适应社会主义现代化建设的需要，发展残疾人事业。动员社会发扬人道主义精神，理解、尊重、关心、帮助残疾人，促进残疾人平等参与社会生活；鼓励残疾人坚持爱国主义和乐观主义，自尊、自信、自强、自立，为社会主义建设贡献力量。
（二）2018年重点工作完成情况。
2018年，市残联在市委、市政府的坚强领导和省残联的悉心指导下，深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记对四川工作系列重要指示精神，落实中央、省委、市委关于残疾人事业的新部署新要求，以加快推进残疾人小康进程为主线，勇于担当、主动作为，全面完成各项目标任务。
1.残疾人民生保障明显增强。一是超额完成省、市下达民生工程任务。帮助25911名城乡残疾人实现居家灵活就业，占任务140.06%；扶持4660名农村贫困残疾人发展生产，占任务122.63%；救助贫困家庭重度听力残疾儿童47名，占任务105.24%；实施贫困家庭脑瘫儿童康复救助221名，占任务105.24%；为3947名贫困残疾人适配亟需的基本型辅助器具，占任务142.85%；实施残疾人家庭无障碍改造459户，占任务109.29%；配合市民政局为32904名重度残疾人发放护理补贴。二是积极争取政策保障。全市残疾人养老保险参保率达86.84%,医保参保率达97.11%，家庭医生签约率达97.83%，困难残疾人生活补贴率达100%，累计为414名残疾人发放机动车燃油补贴，三四级（持证）残疾人免费乘坐市内公交车政策全面实施。确立自贡加林驾校为残疾人C5驾驶证培训基地，免费对部分下肢残、听力残和手指残残疾人进行培训。
2.残疾人精准脱贫明显提速。一是强化政策扶贫。出台《自贡市残联2018年脱贫攻坚行动实施方案》，筹集资金385万元对2.28万名有就业能力和意愿的扶贫对象进行帮扶；对1370名贫困残疾人发放困难生活补贴135万元。落实资金464.9万元实施残疾人危房改造256户，投入资金24.84万元落实残疾人居家托养服务4140人。二是巧借外力扶贫。引入资金240.4万元实施“健康扶贫·光明助困”项目，拟于2年内免费为3520名贫困视力残疾人提供医疗救助。联合助残社会组织开展“温暖万家行”慰问，慰问困难残疾人4000余名，发放慰问金和慰问品折合100万元。三是做实结对帮扶。市残联机关干部与贡井区莲花镇余家村25名贫困户结对帮扶，帮助196户已脱贫户发展山羊、肉兔、甘蔗等种养殖增收，协调发展事项14次，慰问贫困残疾人家庭及贫困户30户，支持扶贫资金10万元。
3.残疾人精准康复明显提质。一是推进残疾儿童抢救性康复。出台脑瘫儿童、贫困家庭听力残疾儿童救助方案，为221名残疾儿童提供康复治疗和康复训练，为47名听力残疾儿童开展人工耳蜗手术、助听器适配和言语康复训练，为95名智力残疾儿童和45名孤独症儿童提供康复训练。二是推进康复项目标准化，聘请四川扬康残疾人康复技术指导中心定期对我市康复服务定点机构及项目实施情况进行评估。健全重点康复项目回访机制，倒逼康复项目落实。三是推进残疾人辅助器具（适配）全覆盖，健全普及型免费发放为主、个性化自主购买为辅（货币补贴）的适配机制，全年落实辅助器具（适配）3947例，发放辅助器具（适配）补贴65万元。
4.残疾人教育就业明显进步。一是残疾人适龄儿童失学率持续降低。继续落实《自贡市资助残疾学生和困难残疾人子女助学实施办法》，为103名残疾学生和困难残疾人子女发放助学补贴29.9万元，发放特校学生生活补贴311.2万元，全市适龄残疾儿童入学率达87.14%。二是残疾人技能培训力度持续增强。出台职业技能和实用技术培训管理办法，开展残疾人技能培训55场次，培训残疾人4322名。三是残疾人创业就业扶持持续完善。修订完善《自贡市城乡残疾人居家灵活就业项目实施办法》《自贡市残疾人“双创”示范基地扶持办法》，举办残疾人就业专场招聘会2期，提供就业岗位450个，达成就业意向79名。为1967名残疾人发放居家灵活就业直补141.36万元，扶持13个市级残疾人“双创”示范基地，带动扶持100余名残疾人增收。
5.残疾人维权宣文明显好转。一是依法维护残疾人权益。开展残疾人保障法宣传2场，发放宣传资料1500份，编印《残疾人政策法规文件汇编》2000本，配合市人大调研我市贯彻落实《四川省〈中华人民共和国残疾人保障法〉实施办法》和《中华人民共和国预算法》执法检查；完善领导干部接访制度，1-11月受理来电来访243件（次），受理率100%、答复率100%、满意率95%以上。二是加大残疾人事业宣传力度。深挖残疾人事业特色亮点、发掘爱心助残人士和残疾人“励志自强”典型，扎实开展“全国助残日”系列活动，联合自贡晚报社开展纪念改革开放40周年暨自贡市残联成立30周年征文比赛，举办第三届“点亮心灯·共享资源”残疾人演讲比赛，改版市残联门户网站和微信公众号等，积极营造残疾人事业发展良好社会氛围。1-11月，累计在省市新闻媒体上刊播宣传稿件12篇，改版后的官网和微信公众号推出宣传信息205条。三是全面发展残疾人体育运动。我市派出77名残疾运动员参加了四川省第九届残运会暨第四届特奥会15个项目，取得25金22银13铜的优异成绩，我市代表团获“体育道德风尚奖”。
6.残疾人组织建设明显优化。一是队伍建设逐渐完备。2018年6月，市残联召开第七次代表大会选举产生了新一届领导班子，各区县残联顺利完成换届工作。举办市、县两级2018年“量服”培训班8期，从7月起按月举行“量服”精准分析会，累计培训市县乡村四级残疾人工作者2400余人（次）。截止目前，全市共有专兼职残疾人工作者3177人，全市108个乡镇（街道）均成立了残联组织且配备了专职理事长，落实村（社区）残疾人专（兼）职委员300元/月待遇，市县乡村四级残疾人组织网络实现全覆盖。二是残疾人持证率不断提高。全面深化“放管服”改革，实施贫困智力精神和重度残疾人残疾评定补贴，组织专人上门为残疾人进行残疾评定，截至目前，我市残疾人持证人数达90634人，办证率为39.44%。三是阵地建设取得明显进展。市残疾人康复中心与市第一人民医院签订合作共建协议，工程建设项目顺利推进。荣县、大安区和沿滩区残疾人托养（综合服务）中心已陆续建成投入使用，富顺县、自流井区、贡井区残疾人（综合服务）托养中心正有序建设中。
7.残联自身建设明显加强。一是党建活力日益强劲。市残联党组坚持把党建工作与中心工作同谋划、同部署、同落实，修订完善党组议事规则、行政办公会议事规则、理事会工作规则和党组理论学习中心组学习制度，每周五定期开展机关学习、每月召开党组中心组学习、每季度定期分析研判意识形态工作。党组书记切实履行“头雁”职责，带头研究党建工作4次、带头上党课6次；班子成员认真贯彻民主集中制，严格落实“三重一大”决策制度；全体党员干部以“大学习大讨论大调研”活动为载体，深入学习党的十九大精神和习近平新时代中国特色社会主义思想及“四川篇”，全体党员干部“四个意识”尤其是核心意识和看齐意识进一步增强。二是党风廉政建设纵深推进。市残联党组严格落实党风廉政建设主体责任，班子成员认真履行“一岗双责”，制定下发年度工作要点，组织开展“讲政治、知敬畏、守廉洁”专题活动，筑牢干部职工拒腐防变思想防线；紧盯重点岗位，层层签订党风廉政建设目标责任书7份；紧盯重点环节，梳理权力风险点12个，制定防控措施15条；紧盯重要节点，对市、县两级残联换届期间进行正风肃纪提醒谈话；紧盯重点时间，开展中央“八项规定”执行情况检查6次；紧盯重点资金，扎实开展惠民惠农资金“一卡通”专项治理，追回错发资金4750元，责任追究1人。三是“三创联动”工作统筹推进。成立“三创联动”工作领导小组，分项制定年度目标任务，与高新区大湾社区开展结对共建，常态组织志愿服务活动，“三创联动”取得显著成效。
二、机构设置
市残联下属二级单位3个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位2个。
纳入市残联2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：
1. 自贡市残疾人联合会
2. 自贡市残疾人综合服务中心
3. 自贡市残疾人劳动服务部
第二部分2018年度部门决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
2018年度收、支总计2045.47万元。与2017年相比，收、支总计各减少39.95万元，下降1.92%。主要变动原因是2018年本年收入比2017年增加757.89万元，2018年年初结转和结余比2017年减少797.84万元，品跌后减少39.95万元。
图1：收、支决算总计变动情况图
二、 收入决算情况说明
2018年本年收入合计1952.45万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1790.05万元，占91.68%；政府性基金预算财政拨款收入162.4万元，占8.32%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
图2：收入决算结构图
三、 支出决算情况说明
2018年本年支出合计1990.6万元，其中：基本支出478.35万元，占24.03%；项目支出1512.25万元，占75.97%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
图3：支出决算结构图
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年财政拨款收、支总计2045.47万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各减少39.95万元，下降1.92%。主要变动原因是2018年本年收入比2017年增加757.89万元，2018年年初结转和结余比2017年减少797.84万元，品跌后减少39.95万元。
图4：财政拨款收、支决算总计变动情况
（除国有资本经营预算外，数据来源于财决Z01-1表，口径为“总计”数+国有资本经营预算。）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。
2018年一般公共预算财政拨款支出1790.09万元，占本年支出合计的89.93%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加51.8万元，增长2.98%。主要变动原因是社会保障和就业支出增加52.77万元，医疗卫生与计划生育支出减少0.37万元，住房保障支出减少0.6万元，品跌后减少51.8万元。
图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。
2018年一般公共预算财政拨款支出1790.09万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出1740.83万元，占97.25%；医疗卫生支出18.96万元，占1.06%；住房保障支出30.3万元，占1.69%。
图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2018年般公共预算支出决算数为1790.09，完成预算99.72%。其中：
1.社会保障和就业（类）行政单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）:支出决算为6.43万元，完成预算100%。
2.社会保障和就业（类）行政单位离退休（款）事业单位离退休（项）:支出决算为6.18万元，完成预算100%。
3.社会保障和就业（类）行政单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为40.39万元，完成预算100%。
4.社会保障和就业（类）行政单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:支出决算为9.39万元，完成预算100%。
5.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）行政运行（项）:支出决算为173.36万元，完成预算100%。
6.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）一般行政管理事务（项）:支出决算为17.98万元，完成预算100%。
7.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）机关服务（项）:支出决算为151.72万元，完成预算100%。
8.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人康复（项）:支出决算为62.60万元，完成预算100%。
9.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人就业和扶贫（项）:支出决算为7.5万元，完成预算100%。
10.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人体育（项）:支出决算为60.20万元，完成预算100%。
11. 社会保障和就业（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）:支出决算为1205.09万元，完成预算99.59%，决算数小于预算数的主要原因是该资金属省拨残疾人事业补助发展资金主要用于智残儿童康复、盲人定向行走等残疾人康复项目支出，2018年计划救助65名智力残疾儿童康复训练（省下任务45人），救助资金77.93万元（其中：2017年底提前下达资金54万元，2018年安排资金23.93万元）。由于我市五区仅有一个智力康复定点机构，服务能力有限， 2018年完成45人，支付资金54万元，剩余20名于2019年完成后实现支付。
12. 医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）:支出决算为18.95万元，完成预算100%。
13.医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）:支出决算为8.81万元，完成预算100%。
14.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）: 支出决算为30.30万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年一般公共预算财政拨款基本支出478.35万元，其中：
人员经费431.59万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费46.76万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2018年“三公”经费财政拨款支出决算为4.55万元，完成预算89.74%，决算数小于预算数的主要原因是我单位继续认真贯彻落实中央八项规定及市委市政府的相关规定要求，厉行节约，加强“三公”经费管理。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算3.42万元，占75.16%；公务接待费支出决算1.13万元，占24.84%。具体情况如下：
图7：“三公”经费财政拨款支出结构
1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。
2.公务用车购置及运行维护费支出3.42万元,完成预算85.5%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2017年持平。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆。截至2018年12月底，单位共有特种用车1辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车1辆。
公务用车运行维护费支出3.42万元。主要用于市残联机关及下属事业单位开展残疾人事业工作、残疾人辅具配送、残疾人入户调查、残疾人慰问帮扶等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出1.13万元，完成预算105.6%。公务接待费支出决算比2017年增加0.94万元，增长494.74%。主要原因是加大与中残联、省残联及各市州残联工作联系、学习交流，接待批次与接待人数均大幅增加，2018年共接待10批次、接待人数90人。2017年共接待3批次，接待22人。
国内公务接待支出1.13万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待10批次，90人次（不包括陪同人员），共计支出1.13万元，具体内容包括：接待中残联副主席一行到我市调研残疾人就业扶贫工作，接待金额0.31万元、省残联理事长到我市调研“量服”等残疾人事业工作，接待金额0.43万元、省残联到我市调研残疾人维权工作，接待金额0.03万元、省机关事务管理局到我市残联机关调研工作，接待金额0.1万元、接待四川省核工业残联到我市交流工作，接待金额0.05万元，接待四川扬康康复技术培训指导中心洽谈第三方机构评估项目，接待金额0.04万元、接待德阳市残联到我单位交流学习残疾人就业扶贫工作，接待金额0.17万元。其中：
外事接待支出0万元。
其他国内公务接待支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2018年政府性基金预算拨款支出200.51万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
2018年，市残联机关运行经费支出29.52万元，比2017年减少0.55万元，下降1.83%。主要原因是我单位本着厉行节约的原则，加强预算支出管理，合理分配机关运行经费、合理配置资源，节约开支。
（二）政府采购支出情况。
2018年，市残联政府采购支出总额185.05万元，其中：政府采购货物支出142.62万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出42.43万元。主要用于保障正常办公运行及残疾人事业发展工作，其中：购买计算机1.62万元、购买康复体育器具进家庭进社区14.73万元、市残疾人康复中心大楼安装电梯46.27万元、购买残疾儿童听力康复服务41.69万元、公务用车车辆保险0.74万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况。
截至2018年12月31日，市残联共有车辆1辆，其中：一般特种用车1辆、单价50万元以上通用设备1台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况。
根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对5个项目开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。
本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，2018年，我会完成了年底工作目标，不断建立健全内部管理制度，部门整体支出管理情况得到提升，财务管理健全规范，没有发生违法违纪现象，整体支出绩效自评结果为优良。本部门还自行组织了残疾人康复项目绩效评价，从评价情况来看，项目扎实开展，残疾人儿童康复救助覆盖全面，受助残疾人能力提升认可度95%，有效改善残疾人生活质量，使受助残疾人更加融入社会，奉献于社会。经评价，残疾人康复项目支出绩效评分结果为97分。
1.项目绩效目标完成情况。
本部门在2018年度部门决算中反映“残疾人康复、残疾人教育就业扶贫、残疾人文体宣传、贫困残疾人家庭无障碍改造、市残疾人康复中心建设等5个项目绩效目标实际完成情况。
（1）残疾人康复项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数338.4万元，执行数为312万元，完成预算的92.2%。通过项目实施，提高受助残疾人生活自理、显著改善残疾儿童功能状况，增强社会参与能力，提升社会公众关注度。残疾人康复项目为47名听力残疾儿童开展人工耳蜗手术、言语康复训练，45名智力残疾儿童和45名孤独症儿童提供康复训练；为400名贫困白内障患者提供免费白内障手术；为1600名贫困残疾人适配亟需的基本型辅助器具；为86名残疾人助听器适配补助；为60名盲人提供定向行走康复训练。发现的主要问题：一是项目资金结余26.4万元。二是跨部门协调机制不够完善。下一步改进措施：一是合理制定资金分配使用方案，适当提高补助标准。二是加强项目目标管理与财务监督体制。三是加强技能培训，提高康复从业人员水平。
绩效评价结果。
本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《市残联部门2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。
本部门自行组织对残疾人康复开展了绩效评价，《残疾人康复项目2018年绩效评价报告》见附件（附件2）。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指省级财政当年拨付的资金。
2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
3.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：指反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。
4.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：指反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。
5.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
6.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
7.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
8.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）一般行政管理事务（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
9.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）机关服务（项）：指反映为行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）提供后勤服务的各类后勤服务中心、医务室等附属事业单位的支出。其他事业单位的支出，凡单独设置了项级科目的，在单独设置的项级科目中反映。未单设项级科目的，在“其他”项级科目中反映。
10.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人康复（项）：指反映残疾人联合会用于残疾人康复方面的支出。
11.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人就业和扶贫（项）：指反映残疾人联合会用于残疾人就业和扶贫等方面的支出。
12.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人体育（项）：指反映残疾人联合会用于残疾人体育方面的支出。
13.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）：指反映上述项目以外其他用于残疾人事业方面的支出。
14.医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：指反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
15.医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员的医疗经费。
16.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
17.其他支出（类）彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）：指反映用于体育事业的彩票公益金支出。
18.其他支出（类）彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出（款）用于残疾人事业的彩票公益金支出（项）：指反映用于残疾人事业的彩票公益金支出。
19.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
20.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
21.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
22.“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
23.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分附件
附件1
自贡市残疾人联合会
2018年部门整体支出绩效评价报告
一、部门（单位）概况
（一）机构组成。
自贡市残疾人联合会为正县级参照公务员管理的事业单位，下属两个事业单位，本会内设机构有：办公室、康复科、教育就业科、维权宣传科共四个科室。
（二）机构职能。
自贡市残疾人联合会是中国残联的地方组织，是将残疾人自身代表组织、社会福利团体和事业管理机构融为一体的全市性残疾人事业团体。市残联由市政府领导同志联系，业务上接受省残联和市政府有关部门的对口指导，在市计划中单列户头，与各区县建立业务关系，其主要工作任务是：
1.密切联系残疾人，听取残疾人的意见，反映残疾人的需求，代表残疾人的共同利益，维护残疾人的合法权益，全心全意为残疾人服务。
2.团结广大残疾人，教育残疾人遵守法律，履行应尽的义务，发扬乐观进取精神，自尊、自信、自强、自立，为社会主义现代化建设贡献力量。
3.沟通政府、社会与残疾人之问的联系，弘扬人道主义精神，宣传残疾人事业，动员全社会理解、尊重、关心和帮助残疾人。
4.开展和促进残疾人康复、扶贫、教育、劳动就业、文化生活、福利、社会服务、无障碍设施和残疾预防等工作，改善残疾人参与社会生活的环境和条件。
5.协助政府研究、制定和实施有关残疾人事业的政策、规划和计划，发挥综合、协调、咨询、服务作用，对相关业务进行管理和指导。
6.协助区县党委考察区县残联领导班子和做好对残联干部的管理工作；负责培训各区县和企事业单位残联干部，加强残联干部队伍建设；指导全市企事业单位残疾人工作。
7.组织实施我市按比例安置残疾人就业工作；指导和宏观管理残联系统的残疾人福利企业，会同有关部门制定和监督实施残疾人福利生产的扶持保护政策。
8.负责对各类残疾人社会团体组织和经济组织进行监督管理；统筹开展为残疾人事业募捐工作及其活动；开展残疾人事业对外交流与合作。
9.承担市政府残疾人工作协调委员会的日常工作。
10.承办市政府及省残联交办的其他事项。
（三）人员概况。
我会机关人员编制数14人，2018年年末实有人数12人，其中：在编工勤人员1名。下属两个事业单位编制数共22人，年末实有人数18人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。
2018年总收入2045.47万元（全部为财政拨款收入，包括上年结转93.02元、本年收入1952.45元)。
（二）部门财政资金支出情况。
2018年总支出1990.6万元，其中：基本支出478.35万元（人员经费支出431.59万元、日常公用经费支出46.76万元），占总支出24.03%；项目支出1512.25万元，占总支出75.97%。
三、部门整体预算绩效管理情况
我会严格按照市财政局的要求编制了2018年的预算，并按规定对项目资金进行结余结转。2018年项目结余结转资金54.87万元。我会认真做好财政支出绩效评价工作，全面完成2018年部门支出绩效的自评，专项资金预算细化到各经济科目，并按相应的经济科目进行开支。
（一）部门预算管理。
2018年，市残联在市委、市政府的坚强领导和省残联的悉心指导下，完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。
1. 基本支出使用管理情况
我会基本支出包括人员经费支出和公用经费支出，主要包括：工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助。基本支出的管理和使用情况：工资福利支出预算数418.65万元、决算数418.65万元、差异额0万元；商品和服务支出预算数46.77万元、决算数46.77万元、差异额0万元；对个人和家庭的补助预算数12.93万元、决算数12.93万元、差异额万元。基本支出使用按进度支付，预算执行率100%。
2. “三公”经费使用管理情况
（1）我会2018年“三公”经费支出预算数5.07万元、支出决算数4.55万元，完成预算89.74%，决算数小于预算数的主要原因是我单位继续认真贯彻落实中央八项规定及市委市政府的相关规定要求，厉行节约，加强“三公”经费管理。
（2）我会2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算3.42万元，占75.16%，与2017年持平；公务接待费支出决算1.13万元，占24.84%，比2017年增加0.94万元。主要原因是加大与中残联、省残联及各市州残联工作联系、学习交流，接待批次与接待人数均大幅增加，2018年共接待10批次、接待人数90人。2017年共接待3批次，接待22人。
（3）我会2018年“三公”经费支出全部为财政拨款资金，并按规定在我市门户网站进行公示。
（二）专项预算管理。
1.资金绩效分配情况。
我会2018年残疾人就业保障金专项项目资金及彩票公益金主要用于残疾人康复（包括：残疾儿童康复、听力障碍、智力障碍儿童、孤独症儿童、贫困残疾人白内障手术、残疾人辅具适配等残疾人康复项目）312万元，残疾人就业扶贫7.5万元，残疾人维权宣传30.24万元，残疾人体育117.2万元、残疾人教育15.34万元，市残疾人康复中心大楼建设987.68万元，“量体裁衣”式残疾人服务工作21.16万元， “温暖万家行”残疾人慰问7.95万元、残疾人救助、信访、残疾鉴定、办证等其他残疾人事业支出13.18万元。严格按照《四川省省级财政专项资金绩效分配管理暂行办法》及市财政局相关规定执行，实施绩效分配。
2.项目资金管理情况。
我会在资金使用上始终按照国家财政法律法规和本会财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定收支，资金拨付有完善的审批程序和手续，严格按照财经制度的有关要求。我会的专项资金全部按照规范程序进行申请、分配、管理和使用，坚持专款专用，强化专项资金使用，制定了资金使用中长期规划，加强专项资金使用过程的控制和追踪问责，进一步推进专项资金申请和使用中的监管。
3.绩效目标完成情况。
（1）残疾人康复312万元用于：为45名7岁以下智残儿童提供康复训练，同时对45名智残儿童家长进行培训；为45名7岁以下孤独症儿童提供康复训练；为47名听力残疾儿童康复训练；为400贫困视力残疾人白内障手术；为1600名贫困残疾人适配基本型辅助器具；为86名残疾人验配助听器（其中儿童15人）；为60名盲人提供了定向行走训练。
（2）残疾人就业扶贫7.5万元用于：扶持13个市级残疾人“双创”示范基地，带动扶持100余名残疾人增收。
（3）残疾人维权宣传30.24万元用于：开展残疾人保障法宣传2场，发放宣传资料1500份，深挖残疾人事业特色亮点、发掘爱心助残人士和残疾人“励志自强”典型，扎实开展“全国助残日”系列活动，联合自贡晚报社开展纪念改革开放40周年暨自贡市残联成立30周年征文比赛，举办第三届“点亮心灯·共享资源”残疾人演讲比赛，改版市残联门户网站和微信公众号等，积极营造残疾人事业发展良好社会氛围。
（4）残疾人体育117.2万元用于：我市77名残疾运动员参加四川省第九届残运会暨第四届特奥会15个项目的训练、参赛经费及奖励经费。我市残疾人运动员共取得了25金22银13铜的优异成绩，并获“体育道德风尚奖”。
（5）残疾人教育15.34万元用于：为22名残疾学生和困难残疾人子女发放助学补贴9.9万元，开展残疾人扎染职业技能培训5.44万元，21人参加培训，2名残疾人与市扎染厂达成签约意向。
（6）市残疾人康复中心大楼建设987.68万元，该项目属于2015年中央预算内投资项目，建设规模8000平方米，总投资2500万元，大楼康复业务用房总建筑面积为6800平方米，1200平方米主要为辅助用房，填补了我市残疾人基础设施建设滞后的空白。
（7）“量体裁衣”式残疾人服务工作21.16万元用于：持证残疾人90634人，持证残疾人落实覆盖率100%；“量服”手持终端录入率100%。
（8）“温暖万家行”残疾人慰问7.95万元用于联合助残社会组织开展“温暖万家行”慰问，慰问困难残疾人179名。
（9）用于残疾人救助、信访、残疾鉴定、办证等其他残疾人事业支出14.89万元。
（三）结果应用情况。
1.我会严格按照相关财务管理制度和会计核算等管理制度，制定了财务管理制度，并对资金使用合规性高度重视，一切支出按照国家财经法规和财务管理制度规定以及专项资金管理办法的规定办理，财务人员认真审核每笔业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定设置会计账簿，依照规定进行会计处理，保证会计指标的口径一致。资金拨付有完善的审批程序和手续，支出符合部门预算批复的用途，资金使用无截留、挤占挪用、虚列支出等情况。我会的政府采购完全按照政府采购制度执行，无违规操作行为。
2.我会十分重视部门绩效评价自评工作，严格按照2018年部门支出绩效评价指标体系开展了自评工作。从预算编制、预算执行、支出绩效三个方面对我会的部门支出进行了严格的自评，自评结果96分。根据自评结果我会进行认真分析，对不足之处进行思考，进而改正预算工作中出现的问题。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
综合以上各项指标，我会财务管理健全规范，没有发生违法违纪现象。我会2018年的部门整体支出绩效自评结果为优良。我会将在以后的工作中加强预算管理，加大控制各项经费开支的力度，提高经费的使用效率。
（二）存在问题。
1.通过自评，专项资金存在执行进度略微偏低的问题。
2.在绩效目标的编制过程中，因工作的不确定性和资金使用部门主动性不够，致使编制的绩效目标不够细化。
（三）改进建议。
1.细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强我会内部机构各科室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性,提高预算的合理性和准确性。
2. 加强财务管理，严格财务审核。按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用。
3．持续抓好“三公”经费控制管理,合理压缩“三公”经费支出。
4．进一步加强项目开展进度跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。
附件2
2018年自贡市残疾人康复项目支出绩效
评价报告
一、评价工作开展及项目情况
根据《四川省财政厅关于进一步加强预算绩效目标和绩效运行监控管理的通知》（川财绩〔2018〕14号）、《自贡市市级预算绩效目标管理办法》（自财预〔2018〕23号）、《自贡市市级预算绩效运行监控管理暂行办法》（自财预〔2018〕37号）、《关于开展2018年财政绩效评价工作的通知》（自财预〔2018〕34号）等相关文件规定，为加快自贡市残疾人康复事业健康发展，增强各地残疾人康复工作的主动性、针对性和灵活性，由省级、市级财政安排年度公共财政预算资金，用于支持地方开展残疾人康复工作。
（一）项目资金使用范围。
该项目资金用于残疾儿童基本康复项目服务、贫困白内障患者手术、辅助器具适配补贴、助听器（助视器）验配、盲人定向行走等残疾人康复工作。
（二）项目评价工作。
1.本次绩效评价秉承科学规范、公平公正、绩效相关等原则，按照从投入、过程管理到产出、效果和影响力的绩效逻辑路径，结合2018年残疾人康复项目专项资金的实际开展情况，运用定量和定性分析相结合的方法，对项目进行客观公正的评价。
2.本次评价共涉及4个子项目，针对4个子项目分别现场核查残疾儿童康复训练、康复训练经费结算表、儿童康复训练档案，各子项目实施方案、患者统计信息表、财务数据等资料。对上述项目的组织管理、资金管理、数量指标、质量管理、档案管理、满意度调查等方面进行了认真的检查和评估。
3.采取现场核查、电话调查等方式完成了残疾儿童基本康复、贫困白内障患者手术、辅助器具适配补贴、康复机构满意度调查、回访。
4.根据绩效评价的原则和方法，对采集的数据进行汇总分析，依据评价标准和评分规则，对项目投入产出绩效进行量化评分，并从项目管理、资金管理使用以及投入产出绩效等方面撰写绩效评价报告，并针对存在问题提出政策建议。
二、评价结论及绩效分析
（一）评价结论
经评价，2018年自贡市残疾人康复项目支出绩效评分结果为97分，评定结果为优良。（详见项目综合评价表）。
2018年项目支出绩效评价得分表
|
单位名称/ 项目名称 |
残疾人康复项目 |
|||
|
一级 指标 |
二级 指标 |
三级指标 |
分值 |
得分 |
|
项目决策 （20分） |
科学决策 （10分） |
必要性（政策依据) |
5 |
5 |
|
可行性（政策完善） |
5 |
5 |
||
|
绩效目标 （10分） |
明确性 |
5 |
5 |
|
|
合理性 |
5 |
5 |
||
|
项目管理 （10分） |
资金管理 （7分） |
资金分配 |
3 |
3 |
|
资金使用 |
4 |
3.5 |
||
|
项目执行 （3分） |
执行规范 |
3 |
3 |
|
|
项目绩效 （特性指标70分） |
项目完成 （20） |
完成数量 |
5 |
5 |
|
完成质量 |
5 |
5 |
||
|
完成时效 |
5 |
5 |
||
|
完成成本 |
5 |
5 |
||
|
项目效益 （50分） |
经济效益（可选项） |
40 |
|
|
|
社会效益（可选项） |
10 |
|||
|
生态效益（可选项） |
|
|||
|
可持续效益（可选项） |
8.5 |
|||
|
公平效率（可选项） |
10 |
|||
|
使用效率（可选项） |
9 |
|||
|
服务对象满意度 |
10 |
|
||
|
总分 |
97 |
|||
（二）绩效分析
1．项目决策。根据《关于在全省开展残疾人辅助器具全覆盖工作的通知》（川残函〔2017〕91号）、《四川省人民政府关于建立残疾儿童康复救助制度的实施意见》（川府发〔2018〕40号）、《自贡市“十三五”残疾人事业发展规划》（自府发〔2017〕32号）制定我市残疾人康复项目，绩效目标设置明确、合理。到2020年，全市残疾人辅具适配率达到80%；残疾人康复服务覆盖率达到80%，残疾儿童康复救助实现全覆盖。
2．项目管理。我会结合残疾人康复工作实际，合理统筹使用省级、市级财政资金，使用要符合残疾人康复救助项目政策，坚持公平、公正、公开，突出重点、保障难点和注重绩效管理的原则，各子项目严格按照残疾人康复救助项目要求及省、市财政管理资金的规定使用资金，确保专项资金专款专用、及时下达，充分发挥省、市级财政资金的引导和带动作用。
3．项目绩效
（1）残疾儿童康复扎实开展。残疾儿童的康复工作是我国残疾人康复事业的重要组成部分。我会根据省残联目标任务及相关文件要求，完成我市受助儿童申请审批、信息录报、机构认定和康复转介等工作，做好听力言语、智力、孤独症、视力康复项目，2018年实现康复残疾儿童共137人，共支出181.6万元，占康复救助资金总额58.21%。其中：为47名听力残疾儿童开展人工耳蜗手术、助听器适配和言语康复训练、为45名智力残疾儿童和45名孤独症儿童提供康复训练。通过调查反映，受训家长康复能力提升认可度95%。
（2）巧借外力实施贫困白内障患者复明手术。与湖南爱眼基金会合作引进资金240.4万元，实施“健康扶贫·光明助困”项目，拟于2年内免费为3520名贫困视力残疾人提供医疗救助。利用爱眼日、助残日等节日开展爱眼知识宣传，统一组织人员，协助做好筛查工作，2018年使用市级财政资金支付21.6万元，为400名贫困残疾人实施白内障手术，占康复救助资金总额6.92%。受助患者手术治疗效果明显。
（3）推进残疾人辅助器具（适配）全覆盖，健全普及型免费发放为主、个性化自主购买为辅（货币补贴）的适配机制，全年落实辅助器具（适配）1600例，支付金额80万元，发放辅助器具（适配）补贴金额25.8万元，共计105.8万元，占康复救助资金总额33.91%。有效改善有辅助需求残疾人生活质量。
（4）为60名盲人定向行走康复训练，支出金额3万元，占康复救助资金总额0.96%。通过定向行走训练，促进并改进视力残疾人的日常生活技能，提高生活质量，更加融入社会，奉献于社会。
三、存在主要问题
（一）专项资金存在结余。
2018年市残联康复项目资金338.4万元，实际支付312万元，资金使用率92.2%，结余资金26.4万元。未充分使用项目资金。
（二）跨部门协调机制不够完善。
残疾人康复项目工作的开展实施，涉及到各级民政、人力资源与社会保障、财政、卫生等部门，各部门间建立沟通协调机制不够完善。跨部门协调机制的缺失，使得工作中难以发现问题，即使发现问题仅靠部门一己之力也无法很好解决问题。
四、 相关措施建议
（一）合理制定资金分配使用方案，适当提高补助标准。
根据专项资金管理办法规定，可结合我市实际，适当提高补助（或救助）标准，扩大救助范围。目前残疾人的康复经费投入与残疾人康复工程需求不相适应，有限的康复经费远远不能满足多数残疾人的康复需求。
（二）加强项目目标管理与财务监督体制。
严格按照专项资金管理办法执行，确保专款专用，完善各子项目实施方案，完善补助资金使用效果质量监督检查，对发现的问题及时组织整改。同时加快建立残联部门与民政、人力资源与社会保障、财政、卫生各部门之间的跨部门协调机制，切实做好残疾人康复工作。
（三）加强技能培训，提高康复从业人员水平。
残疾人的康复工作是一项造福于民的民心工程，残疾人的康复工作涉及到社会的方方面面，要想做好这项工作，单靠残联一家不能圆满完成，必须统筹卫生、财政和民政等部门的力量。目前我市康复机构康复项目不全，有些康复项目只能转到省康复机构进行康复，这导致救助服务对象过于狭窄，因此，必须加强残疾人康复专业队伍建设，加大和拓宽培训力度和范围，为康复从业人员提供到发达地区、优质康复教育机构参观学习的机会，同时，要定期招录医护人员和特殊教育专业大学生加入康复服务队伍，优化康复从业人员队伍结构。
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入总表
三、支出总表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表
